LWG培训辅导-皮革分包商 LWG 认证通关手册：SCAP 2.0 审核流程与常见问题 - LWG认证咨询 - 服务项目 - 肯达信认证通

1. 标准适用边界与核心定义：明确 “谁要审、审什么”

LWG-1097 SCAP 2.0 的适用主体是 “皮革分包商”，即接受委托方委托、开展单一或有限环节皮革加工（如鞣制、涂饰、分割）的组织，不包括具备全流程制革能力的企业（此类企业需采用 LWG 皮革制造商审核协议）。需特别注意，集团内部关联企业间的加工协作不视为 “分包”，不适用本标准。

标准中的核心定义是理解审核要求的基础，需重点掌握三类关键术语：一是核算类术语，如 “牛当量（bovine Equivalents）”，将绵羊皮、山羊皮、猪皮按特定系数（绵羊皮 1.12、猪皮 0.91）转换为牛皮当量，统一资源消耗核算标准；二是合规类术语，如 “限制物质（Restricted Substances）”，明确六价铬、甲醛、APEO 等需严格控制，且检测需由 ISO 17025 认证实验室完成；三是流程类术语，如 “转移价值（Transfer Value）”，指分包商在能源、水、VOC 排放方面的审核结果，可用于委托方的 LWG 认证评分，有效期与分包商认证周期一致（24 个月）。

此外，标准明确 “不适用（N/A）” 项的判定规则 —— 若分包商未开展某类业务（如无鞣制环节则无需参与铬离子检测），该模块可标注为 N/A，不计入总分，但需提供书面说明并经审核员确认，避免因 “未申报” 被误判为合规缺失。

2. 审核核心模块拆解：要求与评分逻辑

LWG-1097 SCAP 2.0 共包含 17 个审核部分，其中 16 个为评分模块，各模块均设置最低合格分（65%），任一模块不达标则整体审核失败，需重点关注以下关键模块：

（1）分包商运营资质与基础信息（非评分但为 “入场前提”）

该模块虽不直接评分，但为审核的 “基础门槛”。分包商需提供两类核心文件：一是主体资质文件，包括营业执照（经营范围需含皮革加工相关类目）、经营许可证，若涉及废水、废气排放，需提供有效期内的排污许可证，且许可范围需与实际生产工艺匹配（如鞣制类分包商需包含 “含铬废水排放” 许可）；二是合规证明材料，如环境影响评价报告及批复文件、近 12 个月的环保检测报告（废水、废气检测至少每季度 1 次）。

审核员会重点核查资质文件的有效性与关联性，例如：排污许可证有效期是否覆盖审核周期、环评批复中的生产规模是否与实际产能一致。若存在资质过期、经营范围不符等情况，将直接判定为 “审核启动失败”，需整改后重新申请审核。

（2）化学品管理（满分 150 分，最低合格分 97.5 分）

化学品管理是标准的 “核心管控模块”，覆盖采购、存储、使用、废弃全流程，要求与 ZDHC（有害化学物质零排放）标准深度衔接：

采购准入：需建立 “合格化学品清单”，所有化学品需符合 ZDHC MRSL（制造业限制物质清单）Level 2 及以上要求，禁用偶氮染料、DMF、短链氯化石蜡等物质。采购时需向供应商索取 MSDS（化学品安全技术说明书），并核查是否包含 “LWG 合规声明”，未提供声明的化学品不得入库。
存储规范：化学品需按 “性质分区” 存储 —— 腐蚀性化学品（如甲酸、硫酸）使用耐酸碱容器，存放于带防泄漏托盘的独立区域；易燃化学品（如溶剂型涂饰剂）需远离热源，配备防爆照明与灭火器材；所有存储区域需张贴清晰标识，包含化学品名称、危害特性、应急联系方式。
使用与废弃：使用过程需记录 “领用 - 消耗 - 废弃” 台账，确保物料平衡（领用总量 = 产品含用量 + 废弃量）；含化学品废物需分类收集，危险废物（如含铬废皮渣）需交由具备危废经营许可证的单位处置，转移联单需完整记录转移日期、数量、处置单位签字，且需保存 18 个月以上。

评分规则中，“限制物质检出”“危废非法处置” 为 “零容忍项”，一旦发现直接判定该模块零分；存储不规范（如混放、标识缺失）每项扣 8 分；台账记录不全（如缺少废弃量记录）扣 15 分，需特别注意 —— 若分包商从委托方接收半加工皮革（如湿蓝皮），需额外核查原料中是否含限控物质，避免因 “原料带入” 导致自身审核失败。

（3）能源消耗（满分 100 分，最低合格分 65 分）

能源消耗模块聚焦 “量化核算与节能优化”，要求分包商实现 “全环节计量、数据可追溯”：

能耗核算范围：包括分包商自有设施能耗（如车间照明、办公用电）与加工环节能耗（如鞣制设备、干燥机能耗），可再生能源（如太阳能、沼气）可折算为 “减排量” 计入加分项（占比 5% 及以下按占比 ×0.4 加分，超 5% 部分按 ×0.084 加分，最高 10 分）。
数据要求：需提供近 24 个月的能源消耗数据，按 “月” 统计并细化至各加工环节（如 “鞣制环节电耗”“涂饰环节天然气耗”），数据单位需统一（电力为 kWh、天然气为 m³），且需附带计量设备校准记录（每 6 个月至少校准 1 次）。
特殊情形处理：受新冠疫情等不可抗力影响时，可申请 “数据排除”—— 允许排除 3 个月水耗数据、额外排除 3 个月能耗数据（需提供停产证明或产量骤减记录）；新投产分包商若运营数据不足 24 个月，可按现有数据折算全年能耗（如运营 12 个月则按 “实际数据 ×2” 折算），但需在审核报告中注明 “临时数据”，且需在 12 个月内补充完整数据以获取正式认证。

评分公式为 “（实际得分 / 100）×100%”，例如：某分包商能耗数据完整（得 40 分）、节能措施有效（得 30 分）、可再生能源加分 5 分，总分为 75 分，达标；若因计量设备未校准导致数据无效，将扣 30 分，直接低于合格线。

（4）可追溯性管理（满分 50 分，最低合格分 32.5 分）

可追溯性是标准的 “新增重点模块”，旨在保障皮革供应链的透明度，分为 “来料追溯” 与 “成品追溯” 两部分：

来料追溯：需记录所接收半加工皮革的来源信息，包括委托方名称、原料批次号、屠宰场编码（若为巴西来源需额外提供 “无毁林证明”），且需与委托方提供的 “原料溯源文件” 一一对应。例如：接收湿蓝皮时，需留存委托方出具的 “湿蓝皮来源证明”，标注屠宰场名称、地理位置（经纬度），若为群体追溯（如多个屠宰场组成的 “屠宰场组”），需提供组内所有屠宰场的名单及合作协议。
成品追溯：建立 “批次 - 加工 - 交付” 台账，记录每批次成品的加工时间、所用化学品（名称及批次号）、交付对象（委托方），且需与委托方的 “接收记录” 匹配。若涉及分割、分级等加工，需在成品标签上标注 “分包商编码 + 批次号”，确保委托方可逆向追溯至具体加工环节。

审核员会通过 “随机抽查” 验证追溯体系的有效性 —— 例如：抽取 3-5 个成品批次，核查其来料证明、加工台账、交付记录是否连贯，若存在 “批次断档”“信息不一致”，将按 “每个批次扣 5 分” 处罚，累计扣分超 17.5 分则模块不达标。

（5）废物管理（满分 150 分，最低合格分 97.5 分）

废物管理模块聚焦 “分类合规与处置合法”，按废物类型细化要求：

危险废物：如含铬废皮渣、废化学品容器，需满足 “四专” 要求 —— 专用容器（耐腐蚀、密封）、专属存储区（带锁隔离、防泄漏）、专人管理（记录领用与处置）、专业处置（交由具备危废经营许可证的单位，留存转移联单）。转移联单需包含 “废物类别（如 HW21 含铬废物）、数量、处置单位许可证号” 等信息，且需每批次对应，不得 “多批次共用一联单”。
非危险废物：如废包装材料、废纸，需与危险废物物理隔离（使用不同颜色容器，危险废物用红色、非危险废物用灰色），且需定期清理（最长存储周期不超过 3 个月），处置时需选择合规回收单位，留存回收证明（如废纸回收合同、称重记录）。

评分规则中，“危险废物混入生活垃圾”“无资质处置” 为 “自动失败项”，直接判定模块零分；存储不规范（如非危险废物占用危废存储区）每项扣 10 分；处置记录缺失扣 20 分，需特别注意 —— 若分包商产生 “含铬污泥”，需额外提供污泥处置单位的 “铬资源化利用资质”，避免因 “处置方式不符” 被判定为违规。

3. 审核流程与周期管理

（1）审核前准备：材料清单与提交时限

分包商需在审核启动前 2 周，通过 LWG 指定平台提交两类材料：

电子版材料：包括近 24 个月的生产数据（按模块分类，如能源消耗表、化学品台账）、资质文件扫描件（需加盖公章）、《分包商运营声明》（需企业负责人签字，声明内容包括 “数据真实”“无隐瞒业务”）；
纸质材料：现场审核时需提供资质文件原件（如排污许可证、危废处置合同）、检测报告原件、化学品 MSDS 汇编手册，供审核员核对。

需特别注意数据的 “时效性”—— 生产数据截止日距审核启动日不得超过 3 个月（如 6 月审核需包含 3-5 月数据），且单位需统一（如能源用 kWh、水用 m³），避免因 “数据滞后”“单位混乱” 影响审核进度。

（2）现场审核实施：重点与证据留存

现场审核周期为 1-2 个工作日，审核员按 “文件核查→现场核查→人员访谈” 的顺序开展工作：

文件核查：重点验证数据的一致性，例如：能源计量记录与电费单据是否匹配、化学品台账的 “领用总量” 是否与生产报表中的 “产品含用量 + 废弃量” 平衡；
现场核查：需拍摄关键证据（标注📷的项目为强制拍照项），如化学品存储区标识、危废存储间防泄漏设施、计量设备校准标签，若发现 “现场与文件不符”（如台账记录有太阳能发电但现场无相关设备），将按 “每项不符扣 15 分” 处罚；
人员访谈：随机抽取 3-5 名员工（涵盖操作工、安全员、仓管员），核实其对化学品安全、应急预案的知晓度，例如：操作工是否能准确描述 “六价铬泄漏的应急处理步骤”，若超过 20% 的受访者回答错误，将扣 10 分。

（3）审核结果与周期管理

审核结果分为 “通过（Approved）”“临时通过（Provisional Approved）”“失败（Failure）” 三类：

通过：所有模块得分≥65%，无零容忍项，授予 “LWG 认证分包商” 资质，有效期 24 个月，企业名称、认证等级、转移价值将公示于 LWG 官网；
临时通过：运营数据不足 24 个月（6-23 个月）但核心模块达标，授予临时资质，需在 12 个月内补充完整数据以获取正式认证，临时资质不得用于委托方的转移价值评分；
失败：存在任一模块不达标、零容忍项违规，需在 3 个月内完成整改，重新申请完整审核，整改期间不得参与委托方的 LWG 认证协作。

此外，标准设置 “随机复查” 机制 ——LWG 可在认证有效期内，对分包商开展 1-2 次随机复查，复查重点为 “高风险模块”（如化学品管理、废物处置），若复查发现违规，将视情节轻重采取 “扣分”“资质暂停”“资质撤销” 措施，且 2 年内不得重新申请审核。

4. 分包商合规应对策略

结合标准要求，分包商可从三方面做好准备，提升审核通过率：

（1）建立 “模块化合规体系”

按审核模块梳理业务流程，针对高风险环节制定专项制度：例如，化学品管理模块可建立 “采购准入 - 存储点检 - 废弃登记” 的三级管控流程，每周开展 1 次化学品存储区点检，记录 “容器密封性”“标识完整性”“防泄漏设施状态”；能源管理模块可安装智能计量设备，实时采集各环节能耗数据，每月生成 “能耗分析报告”，识别节能潜力点（如干燥机空转能耗过高可优化排班）。

（2）提前做好 “数据溯源准备”

针对可追溯性、能耗、化学品等数据密集型模块，建立 “数据台账汇编手册”，按 “月” 整理以下材料：能源计量记录（附电费 / 燃气费单据）、化学品领用与废弃记录（附供应商送货单、危废转移联单）、原料来源证明（附委托方提供的屠宰场编码、无毁林证明），确保审核时可快速调取，避免因 “数据分散” 导致核查延误。